金融服务外包

概念与主要风险

金融服务外包是指金融机构将其部分事务委托给外部机构或者个人处理。2005年2月巴塞尔银行监管委员会公布了《金融服务外包》，将金融服务外包定义为受管制实体在持续性的基础上利用第三方来完成一些一般由受管制实体现在或将来所从事的事务，而不论该第三方当事人是否为公司集团内的附属企业，或为公司集团外的某一当事人。金融服务外包不仅包括将业务交给外部机构，还包括将业务交给集团内的其他子公司去完成；不仅包括业务的初始转移，还包括业务的再次转移（分包）；不仅包括银行业务的外包，还包括保险、基金等业务领域的外包。从外包内容上看，金融服务外包包括金融信息技术外包和金融业务流程外包。金融信息技术外包是指金融企业以长期合同的方式委托信息技术服务商提供部分或全部的信息技术服务，主要包括应用软件开发与服务、嵌入式软件开发与服务，以及其他相关的信息技术服务等。金融业务流程外包是指金融企业将非核心业务流程和部分核心业务流程委托给专业服务提供商来完成，主要包括呼叫中心、财务技术支持、消费者支持服务、运营流程外包等。

金融服务外包的主要风险包括：战略风险，承包商采取与发包金融机构整体战略目标不一致的做法；声誉风险，第三方服务质量低劣，对客户不能提供与发包机构同一标准的服务；合规风险，第三方不遵守关于隐私的有关法律，不能很好地遵守保护消费者以及审慎监管的相关法律，没有严格的确保合规的制度；操作风险，技术故障、没有充足的财力来完成承包工作且无力采取补救措施、欺诈或错误、发包机构难以对外包项目实施检查或检查成本过高带来的风险；退包风险，过度依赖单一承包方，金融机构自身失去业务处理能力，无法在必要时将外包业务收回，快速终止外包合同的成本极高；信用风险，信贷评估不当，应收账款质量下降；国家风险，政治、社会和法律环境造成的风险；履约风险，履约的能力，对跨国外包来说，适用法律的选择很重要；监管障碍风险，被监管机构无法及时向监管当局提供数据和信息，监管当局了解承包方业务活动有一定难度；集中和系统性风险，承包方给行业整体带来的风险相当大，体现在各个金融机构对承包方缺乏控制和行业整体面临的系统性风险。

风险防范与价值分析

金融服务外包的风险防范措施包括：订立完善的外包协议并对其执行进行有效监督，外包协议必须涵盖外包业务的所有环节，包括日常作业流程规范、稽核监督、定期沟通和纠纷仲裁等内容，并详细且明确界定双方的权利和义务关系；慎重选择服务外包提供商，在决定外包前，应当对供应商进行全面的考核，结合外包业务的需求，科学、合理地评价和选用外包机构，要选择那些具有丰富经验、良好信誉的可靠厂商，外包机构的经验、能力、技术、资本、信誉、对金融行业的熟悉程度、自身发展的稳定性、已有的类似业绩等都是影响外包业务能否按约完成的重要因素；构建良好的控制机制，金融机构必须建立良好的控制机制来保证供应商提供合格的服务，并应采取措施来保持这种控制的有效性，确保金融机构控制目标的有效执行，金融机构管理者要定期与服务供应商探讨这些保障措施的必要性；制定可行的应急计划，外包会使得金融机构对第三方服务供应商产生依赖，如果第三方服务供应商不能如期或按质履行合同，而导致业务中断所引起的后果令人堪忧，在这种情况的预期下，金融机构要审慎考察服务供应商的执行方案，并针对服务供应商不履行合同或者发生紧急事件制定应急方案。

金融服务外包的价值体现在：强化核心竞争力，金融机构可以集中有限的资源，建立并强化自己的核心能力；规避经营风险，与合作伙伴分担风险，从而使金融机构变得更有柔性，更能适应外部环境的变化；提升组织效率，将部分金融服务外包后，金融机构组织目标更为明确、人员结构更为趋同、信息传播更为快捷、组织原则更为统一、组织文化更为融合，组织更加精简，从而可以更加灵活地进行竞争；降低经营成本，将特定业务外包到资源和服务价格相对较便宜的国家和地区，能直接降低金融机构的加工成本、人力资源成本和管理成本。此外，金融服务外包还有获得免费资源、推进组织整体变化和增强组织灵活性等方面的益处。

发展趋势与我国现状

金融服务外包的发展趋势包括：金融服务外包规模持续迅猛增长，以软件及信息服务为代表的现代服务业正以空前的速度实现跨国界转移，专业化服务出现全球化的发展趋势，尤其是金融后台服务行业正进入高速成长期；金融服务外包的内容逐渐深化，从金融ITO起步，成长壮大于金融BPO，而发展趋势将是金融KPO；离岸金融服务外包趋势不断扩大，许多跨国公司试图通过建立离岸交易及服务中心来提高本机构整体效率；金融服务外包的全球格局初步形成，美国、欧盟、日本等国是主要的金融服务外包发包方，而印度、爱尔兰等国是主要的接包方。美国公司占据全球离岸经营业务的70%，欧盟和日本占据剩余份额，其中英国居于主导地位。国际金融服务外包最主要承接国是印度、爱尔兰等，目前国际金融服务外包市场已经形成以印度市场为核心，同时包括菲律宾、马来西亚等新兴服务外包市场的整体格局。

我国金融服务外包发展现状：全球金融服务外包的蓬勃发展对我国意味着两大机遇，一方面随着我国银行业的全面开放，越来越多的金融机构在华设立外包服务中心，我国有望成为继印度等国家之后又一个离岸金融服务外包中心；另一方面国内金融机构也将越来越多地借鉴国外同行的成功经验，选择合适的外包商，将非核心业务剥离，提高自身经营效率。我国金融业在开展金融服务外包方面仍处在起步阶段，外资跨国金融机构较早在我国境内开展金融服务外包业务，业务范围比较广泛，涉及数据处理、IT服务、人力资源管理和部分操作性业务等。中资金融机构的金融服务外包尚处在起步阶段，部分国内金融机构开展了服务外包业务的尝试，主要集中于信息技术相关业务、信用卡业务的外包。我国金融机构近几年来进行的金融外包在有效利用外部资源、集中资源于自己的核心业务、缩短新业务或新产品推向市场的时间、降低成本方面取得了明显的效果。然而，我国金融服务外包市场还很不完善，主要表现在：相关的法律法规不健全，规范的纠纷处理机制缺失，外包监控制度尚不成熟；外包服务商资格审查制度欠缺，致使质量信誉优异的外包服务商缺乏；外包业务范围狭窄。