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支付与结算

信用证软条款

信用证软条款通常指受益人难以独立完成、依赖申请人或其他主体配合的生效或交单条件。其风险在于条件控制权与履约投入不匹配，应根据具体文本、单据安排和交易背景判断，不能一概认定为欺诈或当然无效。

支付与结算

信用证风险

信用证风险涉及交单条件、银行信用、国家与结算环境、基础贸易及欺诈等多个方面。进口商、出口商和银行面对的风险不同，需分别管理；信用证提供有条件的银行承诺，并不保证货物合格或完全消除收款风险。

支付与结算

信用证受益人

信用证受益人是信用证以其为受益对象而开立的主体，通常为出口商或卖方。其依据有效信用证提交符合要求的单据并请求银行履行承诺，需区分信用证权利、买卖合同义务、转让和款项让与。

支付与结算

现金信用证

现金信用证在部分传统国际结算资料中，又称现汇信用证，指信用证说明已有足额专用资金或拨付资金、供受益人凭单取得款项的安排。它不能泛指现金结算，也不能与现行所有足额保证金信用证完全等同；付款和资金权利仍须核对实际条款。

支付与结算

外币信用证

外币信用证是以相对于某一当事人本币而言的外币载明金额或付款币种的信用证，属于币种维度的描述。币种选择影响贸易收付、融资和汇率风险，但不改变信用证的单据条件，也不保证采用第三国货币就消除双方风险。

支付与结算

委托购买证

委托购买证是传统国际结算中由进口地银行授权出口地银行购买出口商汇票及相关单据的安排。它与信用证有相近功能，但资金、付款和追索责任应按具体文件判断。

支付与结算

无追索权信用证

无追索权信用证通常用于描述信用证项下某些付款或融资安排中，银行按约定不向受益人追索已付款项的情形。其效力取决于具体承诺、融资协议及适用规则，不能理解为全面免责。

支付与结算

条件支付信用证

条件支付信用证在传统贸易分类中指将出口收款存入专户、按约用于对等采购等用途的信用证安排。其重点是资金使用限制与账户管理，需分别核对信用证付款条件、专户协议和剩余资金处理方式。

贸易与供应链

授信开证

授信开证是银行在未收取全额保证金的情况下，通过占用客户授信额度或经单笔授信审核开立信用证的业务。它减少开证阶段的资金占用，但客户仍须承担到期付款、担保和费用等义务。

贸易与供应链

商业信用证

商业信用证通常指用于贸易结算的银行跟单信用证，银行凭符合要求的单据履行付款等承诺。其与备用信用证的主要区别在于交易中的用途和索款条件，而非风险大小的固定排序。

贸易与供应链

融资备用信用证

融资备用信用证是用于支持借款偿还等金钱支付义务的独立单据承诺，受益人通常是贷款银行或其他债权人。它可以为融资提供增信，但不能替代贷款审批，也不保证降低成本或消除利率、汇率风险。

贸易与供应链

商号付款信用证

商号付款信用证是传统结算资料中对以进口商为汇票付款人、并涉及银行付款或垫款安排的称呼。理解这一术语，应区分买方票据责任与银行信用证承诺，避免套用旧制分类。

贸易与供应链

凭收据付款信用证

凭收据付款信用证通常指要求受益人提交约定领款收据及其他规定单据、而不以汇票作为该次付款所需文件的信用证安排。收据的内容与其余交单条件仍需符合信用证。

贸易与供应链

SWIFT信用证

SWIFT信用证通常指银行通过 SWIFT 网络开立、通知或修改的信用证。SWIFT 提供标准化报文传输方式，具体付款义务、交单条件和适用规则仍由信用证及银行承诺确定。

贸易与供应链

全电信用证

全电信用证是以经过认证的电讯方式发送完整正式条款的信用证。它与仅预告开证或等待后续正式文本的简电不同，是否构成有效文件还需核对电文性质与明确保留条件。

贸易与供应链

绿条款信用证

绿条款信用证是含装运前预支安排的信用证，通常要求提供货物入仓、仓单等证明，以加强对预支款和货物的控制。实际预支额度、担保、保管及偿还条件由条款确定，并非凭名称即可取得资金。

贸易与供应链

款项让渡

款项让渡是受益人将信用证项下已经或可能取得的款项依法让与其他主体的安排。它改变收益的归属或支付去向，并不自动转移信用证履行和交单权利，也不保证未来一定产生可支付款项。

支付与结算

可撤销信用证

可撤销信用证是旧版信用证规则和历史贸易资料中的分类，曾允许开证行在规定条件下单方修改或撤销。UCP 600下信用证为不可撤销，理解该词条时应区分旧规则、现行信用证文本及实际适用法律。

支付与结算

快速跟单信用证

快速跟单信用证在贸易资料中指通过约定正本单据直寄、指定银行审核副本并发送相符通知等方式减少流转环节的安排。其成立和付款依据须写入具体信用证及银行协议，不能泛指所有电子传讯或快速开证服务。

支付与结算

假远期信用证

假远期信用证通常指 UPAS（Usance Payable at Sight）安排：信用证采用远期付款期限，但通过银行约定使出口商在相符交单后获得即期或提前付款，进口商则到约定到期日偿还。它属于贸易融资安排，融资利息和费用由谁承担须以信用证及银行协议为准。

支付与结算

进口开证

进口开证是进口商向银行申请开立信用证，由开证银行依信用证条件对相符交单承担付款责任的业务。办理时需协调贸易合同、银行授信或保证金安排、运输及单据要求，并在开证后处理修改、审单和到期付款等事项。

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红条款信用证

红条款信用证是在信用证中加入装运前预支条款，允许受益人依约在提交完整装运单据前获得部分资金的信用证。预支可以采用有担保或无担保结构，额度、证明文件、偿付及违约处理均应由信用证和相关协议明确。

支付与结算

跟单信用证

跟单信用证是银行依申请人要求或以自身名义作出的付款承诺，以受益人提交符合信用证及适用规则的单据为履行条件。其核心在于独立的银行信用与单据审核，银行处理单据而非货物，适用于需要协调付款信用和交货证明的国际贸易。

税务与合规

非单据条款

非单据条款是信用证提出条件却未规定证明该条件的交单文件的条款。适用 UCP600 时有相应审单规则，但规定单据仍需避免冲突，合同及监管义务也应分别履行。